SEC已与中国证监会就联合调查瑞幸财务造假进行沟通

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据该公司情报专家金融涂鸦独家消息称，瑞星4月2日披露其财务欺诈后不久，美国证券交易委员会(sec)致函中国证监会，就双方合作对瑞星咖啡进行彻底调查一事与中国证监会进行沟通。

中国针对瑞星事件的行动也持续了三周。

在昨天(4月22日)上午召开的国务院办公厅新闻发布会上，中国银行保险监督管理委员会副主任(维权)曹宇对“瑞星咖啡金融诈骗事件”的回应是:“瑞星咖啡金融诈骗事件性质恶劣，教训深刻。银监会将坚决支持并积极配合主管部门依法严肃查处。”

这不是国内监管机构第一次公开谈论瑞星事件。4月3日，在瑞星披露其收入膨胀22亿元人民币的第二天，中国证监会发表声明称，“强烈谴责金融欺诈行为。无论在哪里上市，上市公司都应严格遵守相关市场的法律法规，真实、准确、完整地履行信息披露义务。”

在过去的三个星期里，在中国证监会国际部的领导下，在多个部门的配合下，对瑞星事件做了大量的调查工作。据知情人士透露，处罚计划仍在讨论中，处罚力度可能超出市场想象。

知情人士表示，打击财务欺诈是目前相关部门的当务之急，这将进一步加强对上市公司的监管和对财务欺诈的处罚。

严格调查和严格判断是不可避免的

毫无疑问，这位官员连续两次提出“瑞星事件”，从一个方面反映了证监会和银监会对瑞星咖啡欺诈行为的极度不满。也许上述声明只是在未来执行层面进一步调查和相应惩罚的前奏。

值得注意的是，中国证监会的上述声明明确提到，“瑞星咖啡在开曼群岛注册，由海外监管机构注册发行证券，并在美国纳斯达克上市。”

换句话说，尽管瑞星咖啡在法律上是一家海外公司，但作为一家在中国运营、几乎完全由中国团队运营的企业，出于某些原因，它必须接受中国证监会的监管。

这也表明，无论是现在上市还是不上市，无论是在a股还是在海外上市，只要是在中国经营，一旦出现类似的欺诈和欺骗投资者的行为，严格管理、严格调查、严厉处罚是不可避免的。

有幸存者吗？

在这里，我们不得不谈论一个已经激烈争论了很长时间的话题——瑞星咖啡首席运营官刘健是否导致了22亿元人民币的财务欺诈？我相信几乎每个人都对此表示怀疑。

陆、钱等核心管理人员，大榭资本和欢乐资本的两大股东，以及几个中介机构，他们在其中扮演了什么角色？你真的一无所知吗？

过去半个月的种种迹象表明，瑞勋事件的影响仍在继续发酵。

4月9日，英国《金融时报》报道称，考虑辞去中国汽车租赁集团董事长职务，以证明该集团独立于瑞星咖啡；4月13日，神州(OC: 838006)宣布对大股东陆等四位股东所持股份进行自愿限制，占总股本的5.8%；根据HKEx昨日上午的数据，华平投资完成了对UCAR所持中国汽车租赁(00699.hk)股份的首次收购。一旦第二次收购完成，华平的持股比例将增至27.22%，成为中国汽车租赁的最大股东。

投资机构也遇到了困难。

其中，欢乐资本在事件发生的第一时间召开了合伙人会议，与法律顾问讨论如何保护lp的利益。根据一份披露的内部文件，久益资本旗下的第二基金和机会基金分别出资3300万美元和4900万美元，分别占各自基金总规模的10.3%和15%。

显然，这部分投资目前的账面价值几乎可以忽略不计，可以说是一项重大损失。

对于已经提前套现的大榭资本来说，虽然不会对一期基金的业绩造成太大的损失，但对后续基金的募集会有很大的影响。一位资深投资者对《金融涂鸦》发表评论，称大榭资本没有能力继续融资。

据路透社3月初报道，大榭资本二期美元基金将于3月底进行第一轮结算，募集资金约20亿美元，预计总资金规模为25亿美元。然而，几天前，该报告指出，筹资计划已经受阻。

此外，风险投资界的一个声音是，这一事件的发生将会给正在筹集的美元基金和未来将要筹集的美元基金带来很大困难。毕竟，大榭资本和久益资本的lp名单中有很多有影响力的机构，如何解决整个行业的信任危机已经成为当务之急。

前述知情人士告诉《财经涂鸦》，瑞迅管理层、相关投资者和中介机构将受到严厉处罚。

重塑金融规范和市场信心

需要指出的一个现实背景是，2019年底修订的新《证券法》将于2020年3月1日起实施，其主要变化包括大幅增加违规成本和完善信息披露制度。

如“第十三章第一百八十一条”指出“发行人在其公告的证券发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容的。”已发行证券的，非法募集资金数额不得超过10%。少于一次的罚款。”与之前高达5%的罚款相比，这一罚款大幅增加。

《办法》第五章第八十五条指出，“信息披露义务人未按照规定披露信息，或者所公布的证券发行文件、定期报告、中期报告等信息披露材料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的。投资者在证券交易中遭受损失的，信息披露义务人应当承担赔偿责任；发行人的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员，以及保荐人、承销的证券公司及其直接责任人员，应当与发行人承担连带责任，但能够证明其没有过错。除了。”

此处规则范围的变化加强了及时通知和披露控股股东和实际控制人的义务。换句话说，实际控制人和控股股东也将为虚假陈述买单，而不是以前以公司名义单独负责。

第六章第九十五条规定:“投资者就虚假陈述等证券提起民事赔偿诉讼，诉讼标的相同，一方当事人人数众多，可以依法推选代表人进行诉讼。在依照前款规定提起的诉讼中，可能有多名其他投资者有相同的诉讼请求的，人民法院可以发布公告对诉讼请求进行说明，并通知投资者在一定期限内向人民法院登记。人民法院的判决、裁定对参加登记的投资者有效。”

具体来说，一旦一名股东因财务欺诈而赢得针对上市公司的诉讼，其他注册股东将自动享有相同的赔偿。

至于瑞星咖啡，只要少数股东胜诉，其他少数股东将自动获得赔偿。

维权股东已经采取行动。就在昨天下午，北京维诺律师事务所的杨兆全向媒体透露，国内投资者已对瑞星咖啡提起诉讼，并通过邮件向厦门中院提交了起诉书。“在第一批中，有10个病例。一个国内索赔人以26.9美元购买，以6.3美元出售，损失超过70%。”

与此同时，新《证券法》也首次将投资者保护制度写入法律，以给予投资者更加全面和充分的保护。

因此，从积极的一面来看，一旦瑞迅事件最终被严惩，将向全球资本市场证明中国监管机构“公平、公正、公开、严惩金融欺诈”的态度和决心，并重建国际投资者继续投资中国市场的信心。

来源：BBC新闻网